1、 財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)商城各職能部門(mén)、專(zhuān)柜實(shí)施檢查，各部門(mén)應(yīng)積極配合，提供各種資料。
2、 財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)商城整體經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行分析、考核、監(jiān)督、控制。通過(guò)矯正、處罰各種違反商城的經(jīng)營(yíng)管理制度的行為。促進(jìn)商城規(guī)范化的實(shí)現(xiàn)，提高員工經(jīng)營(yíng)管理素質(zhì)，提高商城經(jīng)濟(jì)效益。
3、 認(rèn)真檢查商品實(shí)物負(fù)責(zé)制的執(zhí)行情況。發(fā)現(xiàn)未按規(guī)定進(jìn)行日常交接，或調(diào)崗離職時(shí)交接不清的，發(fā)現(xiàn)商品庫(kù)存與機(jī)存數(shù)量不一致的，發(fā)現(xiàn)商品短少或非正常損壞的，都必須作出嚴(yán)肅處理，確保商城財(cái)產(chǎn)完整。
4、 未經(jīng)公司審批簽約，私自上柜銷(xiāo)售，或冒用他人商品編碼進(jìn)行銷(xiāo)售的，除處以廠商2000元罰款外，將視情節(jié)輕重，對(duì)部門(mén)經(jīng)理及經(jīng)辦人分別予以記過(guò)失處理，罰款30元—100元。
5、 部門(mén)私自留廠商返利等各項(xiàng)款項(xiàng)，不及時(shí)上交公司，私設(shè)小金庫(kù)等行為，追究該部門(mén)負(fù)責(zé)人責(zé)任并視情節(jié)輕重，予以記過(guò)失罰款處理。
6、 營(yíng)運(yùn)二部在專(zhuān)柜管理過(guò)程中，未及時(shí)跟進(jìn)管理，給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)當(dāng)事人及主管領(lǐng)導(dǎo)按商城規(guī)定追究相應(yīng)責(zé)任。
7、 未嚴(yán)格履行《供應(yīng)商合同》，給商城造成經(jīng)濟(jì)損失的，采購(gòu)部及專(zhuān)柜部將負(fù)連帶責(zé)任。
8、 凡商城的一切廢品各部門(mén)要有專(zhuān)人負(fù)責(zé)收集保管，需要處理變賣(mài)時(shí)，必須要有財(cái)務(wù)人員監(jiān)督，并將收入全額及時(shí)上交財(cái)務(wù)，由防損部把關(guān)，如私自截留、私設(shè)小金庫(kù)一經(jīng)查出，除限期限額賠償外，按公司規(guī)定予以處罰。
9、 對(duì)上述檢查結(jié)果及處罰情況，及時(shí)上報(bào)總經(jīng)理，對(duì)情節(jié)嚴(yán)重者，將提出追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任，對(duì)違法亂紀(jì)違規(guī)廠商將清退出場(chǎng)。
10、 聯(lián)營(yíng)專(zhuān)柜商品帳務(wù)體系：實(shí)物負(fù)責(zé)人（營(yíng)業(yè)員）登記商品保管帳，即單品數(shù)量帳，注明商品編碼、商品名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、零售單位、售價(jià)、經(jīng)營(yíng)方式。
11、 每天營(yíng)業(yè)終了，實(shí)物負(fù)責(zé)人（營(yíng)業(yè)員）根據(jù)驗(yàn)收單等單證登記手冊(cè)的當(dāng)天借方（購(gòu)進(jìn)欄），根據(jù)當(dāng)日售貨小票單，逐筆登記手冊(cè)中的貸方欄（銷(xiāo)售欄），并計(jì)算出當(dāng)天存量；
12、 不同班次交接時(shí)，必須清點(diǎn)商品，明確經(jīng)營(yíng)責(zé)任，商品未清點(diǎn)完畢，交班的班組不能下班。
13、 按商品手冊(cè)余額點(diǎn)交商品，由交班人員持商品手冊(cè)，交班人員清點(diǎn)商品，逐個(gè)單品點(diǎn)數(shù)交接。發(fā)現(xiàn)實(shí)物數(shù)量與商品手冊(cè)不符時(shí)，由交班人員訂正商品數(shù)量。并在訂正處簽章，接班人員按實(shí)際存量接管商品。
14、 每天打烊前，實(shí)物負(fù)責(zé)人（營(yíng)業(yè)員）應(yīng)點(diǎn)商品，盒裝商品應(yīng)開(kāi)盒清點(diǎn)，登記商品夜間存放數(shù)量，將 商品陳列 整齊，平柜應(yīng)上鎖，次日營(yíng)業(yè)前查商品數(shù)量，注銷(xiāo)夜間存放數(shù)量，如發(fā)現(xiàn)商品丟失、毀損，應(yīng)保護(hù)現(xiàn)場(chǎng)，通知保安人員查看現(xiàn)場(chǎng)，由實(shí)物負(fù)責(zé)人丟失，按售價(jià)賠償；
15、 實(shí)物負(fù)責(zé)人：登記商品保管帳，即單品數(shù)量帳，注明商品編碼，商品名稱(chēng)、數(shù)量、售價(jià)、供應(yīng)商名稱(chēng)、存放地點(diǎn)（部組）；
16、 部組長(zhǎng)登記部組資金帳，即進(jìn)、銷(xiāo)、存金額帳，以售價(jià)登記，按廠商明細(xì)建 帳，包括自營(yíng)廠商和專(zhuān)柜廠商，部組長(zhǎng)所登記的銷(xiāo)售額次日上午要與總收核對(duì)。
2、 財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)商城整體經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行分析、考核、監(jiān)督、控制。通過(guò)矯正、處罰各種違反商城的經(jīng)營(yíng)管理制度的行為。促進(jìn)商城規(guī)范化的實(shí)現(xiàn)，提高員工經(jīng)營(yíng)管理素質(zhì)，提高商城經(jīng)濟(jì)效益。
3、 認(rèn)真檢查商品實(shí)物負(fù)責(zé)制的執(zhí)行情況。發(fā)現(xiàn)未按規(guī)定進(jìn)行日常交接，或調(diào)崗離職時(shí)交接不清的，發(fā)現(xiàn)商品庫(kù)存與機(jī)存數(shù)量不一致的，發(fā)現(xiàn)商品短少或非正常損壞的，都必須作出嚴(yán)肅處理，確保商城財(cái)產(chǎn)完整。
4、 未經(jīng)公司審批簽約，私自上柜銷(xiāo)售，或冒用他人商品編碼進(jìn)行銷(xiāo)售的，除處以廠商2000元罰款外，將視情節(jié)輕重，對(duì)部門(mén)經(jīng)理及經(jīng)辦人分別予以記過(guò)失處理，罰款30元—100元。
5、 部門(mén)私自留廠商返利等各項(xiàng)款項(xiàng)，不及時(shí)上交公司，私設(shè)小金庫(kù)等行為，追究該部門(mén)負(fù)責(zé)人責(zé)任并視情節(jié)輕重，予以記過(guò)失罰款處理。
6、 營(yíng)運(yùn)二部在專(zhuān)柜管理過(guò)程中，未及時(shí)跟進(jìn)管理，給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)當(dāng)事人及主管領(lǐng)導(dǎo)按商城規(guī)定追究相應(yīng)責(zé)任。
7、 未嚴(yán)格履行《供應(yīng)商合同》，給商城造成經(jīng)濟(jì)損失的，采購(gòu)部及專(zhuān)柜部將負(fù)連帶責(zé)任。
8、 凡商城的一切廢品各部門(mén)要有專(zhuān)人負(fù)責(zé)收集保管，需要處理變賣(mài)時(shí)，必須要有財(cái)務(wù)人員監(jiān)督，并將收入全額及時(shí)上交財(cái)務(wù)，由防損部把關(guān)，如私自截留、私設(shè)小金庫(kù)一經(jīng)查出，除限期限額賠償外，按公司規(guī)定予以處罰。
9、 對(duì)上述檢查結(jié)果及處罰情況，及時(shí)上報(bào)總經(jīng)理，對(duì)情節(jié)嚴(yán)重者，將提出追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任，對(duì)違法亂紀(jì)違規(guī)廠商將清退出場(chǎng)。
10、 聯(lián)營(yíng)專(zhuān)柜商品帳務(wù)體系：實(shí)物負(fù)責(zé)人（營(yíng)業(yè)員）登記商品保管帳，即單品數(shù)量帳，注明商品編碼、商品名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、零售單位、售價(jià)、經(jīng)營(yíng)方式。
11、 每天營(yíng)業(yè)終了，實(shí)物負(fù)責(zé)人（營(yíng)業(yè)員）根據(jù)驗(yàn)收單等單證登記手冊(cè)的當(dāng)天借方（購(gòu)進(jìn)欄），根據(jù)當(dāng)日售貨小票單，逐筆登記手冊(cè)中的貸方欄（銷(xiāo)售欄），并計(jì)算出當(dāng)天存量；
12、 不同班次交接時(shí)，必須清點(diǎn)商品，明確經(jīng)營(yíng)責(zé)任，商品未清點(diǎn)完畢，交班的班組不能下班。
13、 按商品手冊(cè)余額點(diǎn)交商品，由交班人員持商品手冊(cè)，交班人員清點(diǎn)商品，逐個(gè)單品點(diǎn)數(shù)交接。發(fā)現(xiàn)實(shí)物數(shù)量與商品手冊(cè)不符時(shí)，由交班人員訂正商品數(shù)量。并在訂正處簽章，接班人員按實(shí)際存量接管商品。
14、 每天打烊前，實(shí)物負(fù)責(zé)人（營(yíng)業(yè)員）應(yīng)點(diǎn)商品，盒裝商品應(yīng)開(kāi)盒清點(diǎn)，登記商品夜間存放數(shù)量，將 商品陳列 整齊，平柜應(yīng)上鎖，次日營(yíng)業(yè)前查商品數(shù)量，注銷(xiāo)夜間存放數(shù)量，如發(fā)現(xiàn)商品丟失、毀損，應(yīng)保護(hù)現(xiàn)場(chǎng)，通知保安人員查看現(xiàn)場(chǎng)，由實(shí)物負(fù)責(zé)人丟失，按售價(jià)賠償；
15、 實(shí)物負(fù)責(zé)人：登記商品保管帳，即單品數(shù)量帳，注明商品編碼，商品名稱(chēng)、數(shù)量、售價(jià)、供應(yīng)商名稱(chēng)、存放地點(diǎn)（部組）；
16、 部組長(zhǎng)登記部組資金帳，即進(jìn)、銷(xiāo)、存金額帳，以售價(jià)登記，按廠商明細(xì)建 帳，包括自營(yíng)廠商和專(zhuān)柜廠商，部組長(zhǎng)所登記的銷(xiāo)售額次日上午要與總收核對(duì)。
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